投資信託

超過収益率に関する項目一覧 項目 説明 超過収益率 期待収益を上回る収益率 超過収益力 測定不能な潜在的企業価値 のれん 買収価格と純資産価値の差額 ベンチマーク 投資信託やファンドの運用成績を比較するための基準 トラッキング・エラー 超過...

利益超過分配金の概要 項目 内容 定義 投資法人が投資家に対して支払う分配金の一種で、その期の利益を超えて支払われるもの 原資 減価償却費 対象 主に物流施設に投資するREIT 上限 減価償却費の6割 税務上の取扱い 資本の払い戻し（減資）...

ライフスタイルファンドの全体像 項目 内容 定義 投資家のライフステージやリスク許容度に合わせて、株式、債券、不動産など、さまざまな資産クラスを組み合わせて運用する投資信託 特徴 リスク許容度がライフステージに合わせて変化することを前提に設...

401k対象ファンドの全体像 項目 内容 401kとは アメリカの確定拠出年金制度。日本では2001年から導入。企業が従業員のために積み立てた資金を従業員が運用する仕組み 401k対象ファンド 401k制度で運用できる投資信託などの金融商品...

ユニット型投資信託の比較表 項目 ユニット型投資信託 オープン型投資信託 購入時期 当初募集期間のみ 設定後いつでも 追加設定 不可 可能 信託期間 有期限 無期限（または長期） 基準価額 募集時に決定 日々変動 分配金 元本超過額の多い方...

申込手数料に関する項目一覧 項目 内容 定義 投資信託購入時に販売会社に支払う手数料 目的 販売会社の収入源、販売促進 種類 口数指定、金額指定 特徴 購入時に一度だけ支払う、購入金額の一定割合 業界別事例 銀行、証券会社、ネット証券会社 ...

マネープールファンドの全体像 項目 説明 定義 投資信託の一種で、複数の投資家から資金を集め、主に国内の債券や短期金融商品に投資して運用するファンド。セレクト型ファンドなど、投資対象が異なる複数のファンド間のスイッチング（乗り換え）を行う際...

マザーファンドの概要 項目 説明 定義 ファミリーファンド方式で運用されるファンドにおいて、実際に有価証券へ投資を行うためのもので、投資家が直接購入することはできません。 仕組み 複数のベビーファンドから集められた資金をまとめて運用する投資...

ベンチマークの種類と特徴 ベンチマークの種類 特徴 分析対象 競合ベンチマーク 他社の事例や戦略を分析し、自社の戦略や経営と比較する 競合他社 内部ベンチマーク 自社内で似ている業務を比較し、経営や戦略を改善する 自社内の類似業務 機能ベン...

分配準備積立金に関する項目一覧 項目 説明 分配準備積立金の定義 投資信託の分配可能額のうち、実際に分配されなかった金額のこと 分配準備積立金の目的 投資信託の分配金を安定的に支払うこと 分配準備積立金の仕組み 分配可能額から分配金を支払っ...