投資信託

NOMURA-BPI総合指数に関する項目 項目 説明 NOMURA-BPI総合指数とは 日本の公募債券流通市場全体の動向を表す代表的な指数 特徴 インカム収入を考慮した計算方法、銘柄選別と構成比、分散投資のメリット 歴史 1983年12月末...

年金積立金管理運用独立行政法人に関する項目 項目 内容 名称 年金積立金管理運用独立行政法人（GPIF） 設立目的 厚生年金保険事業及び国民年金事業の運営の安定に資すること 役割 年金積立金の管理・運用を行い、その収益を国庫に納付する 機能...

NISA制度の概要 制度名 年間投資可能額 非課税期間 投資対象 購入方法 一般NISA 120万円 5年間 株式、投資信託、ETF、REITなど 一括投資、積立投資 つみたてNISA 40万円 20年間 金融庁が定めた一定の条件をクリアし...

ドルコスト平均法の概要 項目 内容 定義 一定金額を定期的に投資し、価格変動リスクを分散する投資戦略 仕組み 価格が高いときは少ない口数、低いときは多くの口数を買い付ける 積立投資との関係 積立投資はドルコスト平均法の考え方を取り入れた投資...

特法税の概要 項目 内容 定義 企業年金の積立金に課税される法人税 目的 税収の確保、税収の公平性の確保、企業年金制度の健全な運営の促進、企業年金制度の透明性の向上 税率 年1.173%（凍結前） 導入時期 1962年 凍結時期 1999年...

特別法人事業税の概要 項目 内容 対象 法人事業税の申告納付義務がある法人 課税標準 法人事業税額（標準税率により計算した法人事業税の所得割額又は収入割額） 税率 各都道府県が独自に設定（東京都主税局のホームページ等で確認） 適用時期 令和...

投信委託会社に関する項目 項目 説明 投信委託会社とは 投資信託の運用を専門に行う会社 投信委託会社の業務内容 投資信託の設計、運用、収益分配など 投信委託会社の運用チーム ファンドマネージャー、アナリスト、ポートフォリオマネージャーなど ...

投資信託の分類 分類基準 分類 説明 投資対象 株式型 株式の比率を高めに保って運用する。株価変動の影響を受けやすい。 投資対象 バランス型 複数の資産や地域にバランス良く投資する。分散投資の効果によって、比較的安定した運用成果が期待される...

東証REIT指数と関連指標 指標名 説明 算出方法 参考情報 東証REIT指数 東京証券取引所に上場するREIT全銘柄を対象とした浮動株ベースの時価総額加重平均型の株価指数 構成銘柄の時価総額の合計額を一定時点の時価総額の合計額で割る 日経...

投資ファンドの分類 分類 説明 公募ファンド 不特定多数の投資家から資金を集める。投資信託などが該当する。 私募ファンド 限られた投資家から資金を集める。ヘッジファンドなどが該当する。 インデックスファンド 特定の株価指数に連動するように運...