NISAとは?経済用語について説明

NISA制度の概要
制度名	年間投資可能額	非課税期間	投資対象	購入方法
一般NISA	120万円	5年間	株式、投資信託、ETF、REITなど	一括投資、積立投資
つみたてNISA	40万円	20年間	金融庁が定めた一定の条件をクリアした投資信託と一部のETF	積立投資
新NISA（成長投資枠）	240万円	無期限	株式、投資信託、ETF、REITなど	一括投資、積立投資
新NISA（つみたて投資枠）	120万円	無期限	金融庁が定めた一定の条件をクリアした投資信託と一部のETF	積立投資

1. NISAの基礎知識

NISAとは？

NISA（少額投資非課税制度）は、個人が株式や投資信託などの金融商品に投資した際に得られる利益を非課税にする制度です。2014年にスタートし、2023年末に制度が終了しました。2024年からは、新NISAとして制度が大きく変わりました。NISAは、投資で得た利益に対して、通常かかる約20%の税金（所得税15%、住民税5%、復興特別所得税0.315%）が非課税になるため、資産形成を効率的に進めたい人にとって魅力的な制度です。

例えば、100万円で買った株が2倍の200万円になった場合、通常の課税口座では100万円の利益に対して約20万円の税金がかかります。しかし、NISA口座で保有していた場合は、利益の100万円が丸々手元に残ります。

NISAは、投資初心者でも安心して始められるように、金融庁が厳選した投資信託のみを対象とする「つみたてNISA」と、株式や投資信託など幅広い商品に投資できる「一般NISA」の2種類があります。

NISAは、投資を始めるにあたって、税金面で有利な制度ですが、投資は元本保証されるものではないため、リスクを理解した上で投資を行う必要があります。

NISAの制度変更
項目	旧NISA	新NISA
投資可能期間	2023年まで	恒久化
非課税期間	5年（一般NISA）/20年（つみたてNISA）	無期限
年間投資可能額	120万円（一般NISA）/40万円（つみたてNISA）	360万円（成長投資枠240万円、つみたて投資枠120万円）
非課税投資枠の再利用	不可	可能
併用	不可	可能

NISAの仕組み

NISAは、NISA口座という専用の口座で運用を行うことで、非課税のメリットを受けられます。NISA口座は、銀行や証券会社などで開設できます。

NISA口座を開設するには、本人確認書類とマイナンバー関係書類が必要になります。

NISA口座を開設したら、NISA口座で投資できる商品の中から、投資したい商品を選びます。

NISA口座で投資した商品は、非課税期間が終了するまで売却することはできますが、非課税期間が終了すると、課税口座に移管するか、売却する必要があります。

NISAの制度変更

2024年からは、新NISAとして制度が大きく変わりました。新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

つみたて投資枠は、つみたてNISAと同様に、長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託に投資できます。成長投資枠は、一般NISAと同様に、上場株式や投資信託などに投資できます。

新NISAでは、非課税投資枠が大幅に拡大し、年間の非課税投資可能枠は360万円（成長投資枠はうち240万円）になりました。

また、新NISAでは、非課税保有期間が無期限化され、いつでも売却できるようになりました。

まとめ

NISAは、投資で得た利益を非課税にする制度です。2024年からは、新NISAとして制度が大きく変わりました。新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

また、非課税投資枠が大幅に拡大し、非課税保有期間が無期限化されました。

NISAは、投資初心者でも安心して始められる制度です。

投資は元本保証されるものではないため、リスクを理解した上で投資を行う必要があります。

2. NISAのメリットとデメリット

NISAのメリット

NISAの最大のメリットは、投資で得た利益を非課税で受け取ることができる点です。

これにより、税金で引かれる分も利益として受け取ることができ、資産形成を効率的に進めることができます。

また、NISAは確定申告が不要なため、税金に関する手続きが簡素化されます。

NISAのメリット
メリット	説明
税金が非課税	投資で得た利益が非課税になるため、税金対策として有効です。
確定申告不要	NISA口座で投資した金融商品の利益は非課税所得となるため、確定申告が不要です。
資産形成を効率的に進められる	税金がかからないため、利益をそのまま資産にできます。
投資初心者でも始めやすい	金融庁が厳選した投資信託のみを対象とする「つみたてNISA」など、初心者向けの制度もあります。

NISAのデメリット

NISAのデメリットは、非課税期間が5年と限られている点です。

非課税期間が終了すると、課税口座に移管するか、売却する必要があります。

また、NISAでは損益通算や繰越控除ができないため、損失が出た場合、税金対策が難しいです。

さらに、NISA口座は1人1口座しか開設できず、つみたてNISAとの併用もできません。

NISAのデメリット
デメリット	説明
非課税期間が短い	一般NISAは5年、つみたてNISAは20年と、非課税期間が限られています。
損益通算ができない	NISA口座で発生した損失は、他の口座で発生した利益と相殺できません。
繰越控除ができない	NISA口座で発生した損失は、翌年以降に繰り越して利益と相殺することもできません。
口座開設が1人1口座まで	一般NISAとつみたてNISAは併用できません。

NISAの注意点

NISA口座を開設するには、本人確認書類とマイナンバー関係書類が必要になります。

NISA口座を開設したら、NISA口座で投資できる商品の中から、投資したい商品を選びます。

まとめ

NISAは、投資で得た利益を非課税にする制度ですが、非課税期間が5年と限られている点や、損益通算や繰越控除ができない点など、デメリットもあります。

NISA口座は1人1口座しか開設できず、つみたてNISAとの併用もできません。

NISAは、投資初心者でも安心して始められる制度ですが、投資は元本保証されるものではないため、リスクを理解した上で投資を行う必要があります。

NISAを利用する際は、メリットとデメリットを理解した上で、自分の投資目的に合った運用方法を選びましょう。

3. NISAの種類と運用方法

NISAの種類

つみたてNISAは、少額から長期・積立・分散投資を行うことを目的とした制度です。

一般NISAは、まとまった資金で積極的に投資を行いたい人向けの制度です。

2024年からは、新NISAとして制度が大きく変わりました。新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

NISAの種類
種類	説明
一般NISA	株式、投資信託、ETF、REITなど、幅広い商品に投資できます。
つみたてNISA	金融庁が厳選した投資信託と一部のETFに投資できます。
新NISA（成長投資枠）	株式、投資信託、ETF、REITなど、幅広い商品に投資できます。
新NISA（つみたて投資枠）	金融庁が厳選した投資信託と一部のETFに投資できます。

NISAの運用方法

NISAの運用方法は、投資対象や投資期間によって異なります。

つみたてNISAでは、金融庁が厳選した投資信託に積立投資を行います。

一般NISAでは、株式や投資信託など、幅広い商品に投資できます。

新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

NISAの選び方

NISAを選ぶ際は、自分の投資目的やリスク許容度を考慮することが重要です。

長期・積立・分散投資をしたい場合は、つみたてNISAがおすすめです。

まとまった資金で積極的に投資を行いたい場合は、一般NISAがおすすめです。

新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

まとめ

NISAは、投資初心者でも安心して始められる制度です。

NISAには、つみたてNISAと一般NISAの2種類があります。

自分の投資目的に合ったNISAを選び、適切な運用方法で資産形成を進めましょう。

2024年からは、新NISAとして制度が大きく変わりました。新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

4. NISAとつみたてNISAの違い

投資対象

一般NISAは、株式、投資信託、ETF、REITなど、幅広い商品に投資できます。

つみたてNISAは、金融庁が厳選した投資信託と一部のETFに投資できます。

新NISAでは、つみたて投資枠はつみたてNISAと同様に、長期の積立・分散投資に適した一定の投資信託に投資できます。成長投資枠は、一般NISAと同様に、上場株式や投資信託などに投資できます。

投資対象の幅広さから考えると、一般NISAの方が自由度が高いといえます。

NISAとつみたてNISAの違い
項目	一般NISA	つみたてNISA
投資対象	株式、投資信託、ETF、REITなど	金融庁が定めた一定の条件をクリアした投資信託と一部のETF
非課税期間	5年間	20年間
年間投資可能額	120万円	40万円
購入方法	一括投資、積立投資	積立投資

非課税期間

一般NISAの非課税期間は5年です。

つみたてNISAの非課税期間は20年です。

新NISAでは、非課税保有期間が無期限化されました。

長期投資をしたい場合は、つみたてNISAの方が有利です。

年間投資可能額

一般NISAの年間投資可能額は120万円です。

つみたてNISAの年間投資可能額は40万円です。

新NISAでは、年間の非課税投資可能枠は360万円（成長投資枠はうち240万円）になりました。

まとまった資金で投資したい場合は、一般NISAの方が有利です。

まとめ

一般NISAとつみたてNISAは、投資対象、非課税期間、年間投資可能額などが異なります。

自分の投資目的に合ったNISAを選び、適切な運用方法で資産形成を進めましょう。

新NISAでは、つみたて投資枠と成長投資枠の2つの枠が設けられ、併用が可能になりました。

また、非課税投資枠が大幅に拡大し、非課税保有期間が無期限化されました。

5. NISA口座の開設手順

証券会社を選ぶ

NISA口座を開設するには、まず証券会社を選びます。

証券会社を選ぶ際は、手数料や投資信託のラインナップなどを比較検討しましょう。

ネット証券会社は、店頭証券会社よりも手数料が安い場合が多いです。

投資信託のラインナップが充実している証券会社を選ぶことも重要です。

NISA口座開設の手順
手順	説明
証券会社を選ぶ	手数料や投資信託のラインナップなどを比較検討しましょう。
口座開設の手続き	本人確認書類とマイナンバー関係書類が必要です。
投資商品を選ぶ	投資対象やリスクなどを考慮しましょう。

口座開設の手続き

証券会社を選んだら、口座開設の手続きを行います。

口座開設には、本人確認書類とマイナンバー関係書類が必要です。

証券会社によって、口座開設の手続き方法は異なります。

口座開設の手続きは、オンラインで完結できる場合が多いです。

投資商品を選ぶ

NISA口座を開設したら、投資したい商品を選びます。

投資信託を選ぶ際は、投資対象やリスクなどを考慮しましょう。

つみたてNISAでは、金融庁が厳選した投資信託に投資できます。

一般NISAでは、株式や投資信託など、幅広い商品に投資できます。

まとめ

NISA口座を開設するには、証券会社を選び、口座開設の手続きを行い、投資商品を選びます。

投資信託を選ぶ際は、投資対象やリスクなどを考慮しましょう。

NISA口座を開設したら、投資信託の積立投資を始めましょう。

NISAは、投資初心者でも安心して始められる制度です。

6. NISA活用術と運用のポイント

分散投資

NISAでは、投資対象を分散することでリスクを軽減することができます。

分散投資とは、複数の資産に投資することで、1つの資産の値動きに左右されないようにすることです。

例えば、株式だけでなく、債券や不動産など、異なる種類の資産に投資することで、リスクを分散できます。

投資信託は、複数の銘柄に分散投資できるため、分散投資を行うのに適しています。

分散投資の例
投資対象	特徴
株式	企業の成長に連動して値上がりする可能性がありますが、リスクも高いです。
債券	株式よりも安定した資産ですが、利回りは低いです。
不動産	長期的な安定収入が見込めますが、流動性が低いです。
金	インフレヘッジとして有効ですが、利回りは期待できません。