投資信託

決算期間の種類と期間 決算の種類 期間 説明 本決算 1年間 1年に1回、企業がその年の経営成績や財務状況をまとめるための決算。すべての企業は、本決算を行う必要があります。 中間決算 半年 1年間を2期に分け、その中間時点（通常は6ヶ月目）...

クーリングオフ制度の概要 契約の種類 クーリングオフ期間 訪問販売 8日間 電話勧誘販売 8日間 連鎖販売取引 20日間 特定継続的役務提供 8日間 業務提供誘引販売取引 20日間 訪問購入 8日間 1. クーリングオフの概要 クーリングオ...

金融商品取引法の構成 項目 内容 金融商品取引法とは 金融商品取引の公正を図り、投資家の保護や経済の円滑化を目的とする法律 金融商品取引法の歴史 証券取引法を母体として、2007年に施行。金融先物取引法などの関連法律を統合 金融商品取引法の...

金融商品取引業者に関する項目一覧 項目 内容 金融商品取引法の目的 投資家の保護と経済の円滑化 金融商品取引法の適用対象 金融商品取引業者、有価証券、デリバティブ取引 金融商品取引業の種類 第一種、第二種、投資助言・代理業、投資運用業 金融...

金融商品取引業の概要 項目 内容 定義 株式や債券などの販売・勧誘、投資運用、投資アドバイスなどを行う事業 種類 第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資運用業、投資助言・代理業 目的 投資家の保護、市場の公正性と透明性の確保、経済...

記録関連運営管理機関の概要 項目 内容 定義 確定拠出年金制度における加入者に関する記録や運用に関する業務を専門的に行う機関 別称 レコードキーパー 役割 記録の保存・通知、運用指図の取りまとめ、給付の裁定業務 市場 4社のレコードキーパー...

拠出限度額の種類と例 制度 拠出限度額（月額） 企業型DCのみ 55,000円 企業型DC + DB 55,000円 - DB掛金相当額 iDeCo（自営業者・フリーランス） 68,000円 iDeCo（会社員・企業年金なし） 23,000...

CSRの概念と取り組み 項目 内容 CSRの定義 企業が事業活動を行うにあたり、環境や社会に対して責任を持つこと CSRの必要性 企業活動のグローバル化、環境問題の深刻化、企業不祥事の増加など CSRの原則 説明責任、透明性、倫理的な行動、...

企業型401kの全体像 項目 内容 定義 企業が従業員の老後の生活資金を支援するために導入する年金制度。企業が掛金を拠出し、従業員が運用する。 目的 従業員の老後の生活資金の準備を支援する。 特徴 企業が掛金を拠出する。従業員が運用を行う。...

企業型DCの概要 項目 内容 制度の種類 企業型確定拠出年金（企業型DC） 掛金拠出 企業が全額負担 運用 従業員が自身で行う 受取時期 原則60歳以降 受取方法 一時金または年金 掛金の上限 月額55,000円（他の企業年金がある場合は2...