| 用語 | 説明 |
|---|---|
| 含み益 | 売却すれば利益が出る状態における、見込みの利益 |
| 含み損 | 売却すれば損失が出る状態における、見込みの損失 |
| 実現益 | 実際に売却などを行い利益が出た場合の利益 |
| 実現損 | 実際に売却などを行い損失が出た場合の損失 |
| 利確 | 含み益を確定させること |
| 損切り | 含み損を確定させること |
1. 含み益（損）とは
含み益（損）の定義
含み益（損）とは、投資家が保有している株式や投資信託などの資産の価値が、購入時よりも上昇（含み益）または下落（含み損）している状態を指します。つまり、実際に売却していないにもかかわらず、その時点での価格差によって生じる潜在的な利益または損失のことです。含み益は、売却すれば利益が確定する状態であり、含み損は売却すれば損失が確定する状態です。
含み益（損）は、投資家の心理に大きな影響を与えます。含み益が出ている場合は、投資がうまくいっているという実感を得ることができ、さらに投資意欲を高める効果があります。一方で、含み損が出ている場合は、損失を意識してしまい、不安や焦りを感じることがあります。
含み益（損）は、投資家の判断や行動にも影響を与えます。含み益が出ている場合は、利益を確定させたいという気持ちから、売却を急ぐ場合もあります。逆に、含み損が出ている場合は、損失を確定させたくないという気持ちから、売却をためらう場合もあります。
含み益（損）は、投資家の心理的な側面だけでなく、税金面でも重要な要素となります。含み益は、売却時に利益が確定し、税金が発生します。含み損は、売却時に損失が確定し、税金が控除されます。
| 条件 | 説明 |
|---|---|
| 含み益 | 取得価格 < 時価 |
| 含み損 | 取得価格 > 時価 |
含み益（損）の確定タイミング
含み益（損）は、実際に売却するまで確定しません。売却することで、含み益は実現益となり、含み損は実現損となります。含み益（損）を確定させるタイミングは、投資家の判断によって異なります。
含み益を確定させるタイミングとしては、目標とする利益額に達した時や、市場の動向が変化し、含み益が減少する可能性が高まった時などが考えられます。含み損を確定させるタイミングとしては、損失が拡大する可能性が高まった時や、投資対象の将来性が見込めなくなった時などが考えられます。
含み益（損）の確定タイミングは、投資家の投資戦略やリスク許容度によって異なります。短期的な利益を追求する投資家であれば、含み益を早めに確定させる傾向があります。一方、長期的な視点で投資を行う投資家であれば、含み損を放置し、将来的な値上がりを期待する場合もあります。
含み益（損）の確定タイミングは、投資家の判断に委ねられますが、冷静かつ客観的な判断に基づいて決定することが重要です。
| タイミング | 説明 |
|---|---|
| 含み益確定 | 目標利益達成時、市場下落リスク高まった時 |
| 含み損確定 | 損失拡大リスク高まった時、将来性見込めなくなった時 |
含み益（損）と税金
含み益（損）は、売却時に利益または損失が確定し、税金が発生または控除されます。税金は、投資対象の種類や保有期間によって異なります。
株式投資の場合、含み益は売却益として課税されます。含み損は売却損として損金算入されます。税率は、投資対象の種類や保有期間によって異なります。
投資信託の場合、含み益は分配金として課税されます。含み損は分配金が減額されることで反映されます。税率は、投資信託の種類や保有期間によって異なります。
含み益（損）は、投資を行う上で重要な要素であり、税金面も考慮して投資戦略を立てる必要があります。
| 対象 | 税金 |
|---|---|
| 含み益 | 売却益として課税 |
| 含み損 | 売却損として損金算入 |
| 実現益 | 課税対象 |
| 実現損 | 損金算入対象 |
まとめ
含み益（損）は、投資家が保有している資産の価値が、購入時よりも上昇（含み益）または下落（含み損）している状態を指します。
含み益（損）は、売却するまで確定せず、売却することで実現益（損）となります。
含み益（損）は、投資家の心理や判断、税金に影響を与えます。
含み益（損）は、投資を行う上で重要な要素であり、税金面も考慮して投資戦略を立てる必要があります。
2. 含み益の例について
含み益の具体的な例
Aさんは、100万円でBitcoinを購入しました。その後、Bitcoinの価格が上昇し、130万円になりました。この場合、Aさんは30万円の含み益を得ています。
Aさんは、含み益がさらに増えることを期待して、Bitcoinを売却せずに保有し続けました。しかし、その後Bitcoinの価格が下落し、100万円に戻ってしまいました。この場合、Aさんの含み益は消滅し、利益は得られませんでした。
Aさんは、含み益が30万円になった時点で、Bitcoinを売却して利益を確定させました。この場合、Aさんは30万円の実現益を得ました。
含み益は、売却するまで確定しないため、市場の動向によって変化する可能性があります。
| 状況 | 価格 | 含み益 |
|---|---|---|
| 購入時 | 100万円 | 0円 |
| 上昇時 | 130万円 | 30万円 |
| 下落時 | 100万円 | 0円 |
| 売却時 | 130万円 | 30万円（実現益） |
含み益と利確
含み益を確定させることを「利確」といいます。利確は、投資戦略において重要な要素です。
利確を行うタイミングは、投資家の判断によって異なります。目標とする利益額に達した時や、市場の動向が変化し、含み益が減少する可能性が高まった時などが考えられます。
利確を行うことで、含み益を確定し、利益を得ることができます。しかし、利確を行うタイミングを誤ると、含み益が減少したり、損失が発生したりする可能性もあります。
利確は、投資戦略において重要な要素であり、冷静かつ客観的な判断に基づいて決定することが重要です。
| タイミング | 説明 |
|---|---|
| 目標利益達成時 | 事前に設定した利益額に達したら売却 |
| 市場下落リスク高まった時 | 市場の動向が悪化し、含み益が減る可能性が高まった時 |
| その他 | 投資戦略やリスク許容度に応じて判断 |
含み益と税金
含み益は、売却時に利益が確定し、税金が発生します。税金は、投資対象の種類や保有期間によって異なります。
株式投資の場合、含み益は売却益として課税されます。税率は、投資対象の種類や保有期間によって異なります。
投資信託の場合、含み益は分配金として課税されます。税率は、投資信託の種類や保有期間によって異なります。
含み益は、投資を行う上で重要な要素であり、税金面も考慮して投資戦略を立てる必要があります。
| 対象 | 税金 |
|---|---|
| 含み益 | 売却益として課税 |
| 実現益 | 課税対象 |
まとめ
含み益は、売却するまで確定しないため、市場の動向によって変化する可能性があります。
含み益を確定させることを「利確」といい、投資戦略において重要な要素です。
含み益は、売却時に利益が確定し、税金が発生します。
含み益は、投資を行う上で重要な要素であり、税金面も考慮して投資戦略を立てる必要があります。
3. 含み益（損）の計算方法
含み益（損）の計算式
含み益（損）は、以下の計算式で算出されます。
含み益（損） = （現在の価格 – 取得価格） × 保有数量
例えば、1株1
逆に、現在の価格が1株950円の場合、含み損は (950円 – 1
| 計算式 | 説明 |
|---|---|
| 含み益（損） = （現在の価格 – 取得価格） × 保有数量 | 現在の価格と取得価格の差額に、保有数量を掛け合わせる |
含み益（損）の計算例
Aさんは、1株1
Bさんは、1株1
含み益（損）は、投資対象の種類や保有数量によって異なります。
含み益（損）を計算することで、投資の状況を把握することができます。
| 状況 | 価格 | 保有数量 | 含み益（損） |
|---|---|---|---|
| 購入時 | 1,000円 | 1,000株 | 0円 |
| 上昇時 | 1,200円 | 1,000株 | 200,000円 |
| 下落時 | 950円 | 1,000株 | -50,000円 |
含み益（損）の計算ツール
含み益（損）を計算するツールは、証券会社や投資信託会社から提供されています。
これらのツールを利用することで、含み益（損）を簡単に計算することができます。
また、インターネット上にも含み益（損）を計算できるツールが多数存在します。
含み益（損）を計算するツールを利用することで、投資の状況をより詳細に把握することができます。
| ツール | 提供元 |
|---|---|
| 証券会社・投資信託会社 | 口座管理画面やアプリ |
| インターネット | 様々なサイトで提供 |
まとめ
含み益（損）は、（現在の価格 – 取得価格） × 保有数量で計算されます。
含み益（損）を計算することで、投資の状況を把握することができます。
含み益（損）を計算するツールは、証券会社や投資信託会社から提供されています。
含み益（損）を計算するツールを利用することで、投資の状況をより詳細に把握することができます。
4. 含み益（損）の影響要因
市場の動向
含み益（損）は、市場の動向によって大きく影響されます。
株式市場では、企業業績や経済指標、政策金利などの様々な要因によって、株価が変動します。
市場の動向が好調な場合は、含み益が増加する可能性が高くなります。逆に、市場の動向が不調な場合は、含み損が増加する可能性が高くなります。
市場の動向は、含み益（損）に大きな影響を与えるため、常に注意が必要です。
| 市場動向 | 影響 |
|---|---|
| 好調 | 含み益増加の可能性 |
| 不調 | 含み損増加の可能性 |
投資対象の特性
含み益（損）は、投資対象の特性によっても異なります。
例えば、成長性の高い企業の株式は、含み益が大きくなる可能性がありますが、リスクも高いです。
安定収益を重視する企業の株式は、含み益が小さくても安定している可能性があります。
投資対象の特性を理解した上で、投資を行うことが重要です。
| 特性 | 影響 |
|---|---|
| 成長性が高い | 含み益が大きくなる可能性、リスクも高い |
| 安定収益 | 含み益は小さくても安定している可能性 |
投資家の行動
含み益（損）は、投資家の行動によっても影響されます。
投資家は、含み益が出ている場合は、利益を確定させたいという気持ちから、売却を急ぐ場合もあります。
逆に、含み損が出ている場合は、損失を確定させたくないという気持ちから、売却をためらう場合もあります。
投資家の行動は、含み益（損）に大きな影響を与えるため、冷静かつ客観的な判断に基づいて行動することが重要です。
| 行動 | 影響 |
|---|---|
| 含み益確定 | 売却を急ぐ可能性 |
| 含み損確定 | 売却をためらう可能性 |
まとめ
含み益（損）は、市場の動向、投資対象の特性、投資家の行動によって影響されます。
含み益（損）は、投資を行う上で重要な要素であり、これらの要因を考慮して投資戦略を立てる必要があります。
含み益（損）は、投資家の心理に大きな影響を与えるため、冷静かつ客観的な判断に基づいて行動することが重要です。
含み益（損）は、投資を行う上で避けられない要素ですが、適切な対応や投資戦略によって最小限に抑えることができます。
5. 含み益（損）と実現益（損）の違い
実現益（損）とは
実現益（損）とは、投資対象を実際に売却することで確定した利益または損失のことです。
例えば、1株1
逆に、1株950円で売却した場合、実現損は (950円 – 1
実現益（損）は、税金が発生または控除される対象となります。
| 用語 | 説明 |
|---|---|
| 実現益 | 売却によって確定した利益 |
| 実現損 | 売却によって確定した損失 |
含み益（損）と実現益（損）の違い
含み益（損）は、売却していない段階での潜在的な利益または損失であり、実現益（損）は売却によって確定した利益または損失です。
含み益（損）は、市場の動向によって変化する可能性がありますが、実現益（損）は確定した利益または損失です。
含み益（損）は、税金が発生または控除される対象ではありませんが、実現益（損）は税金が発生または控除される対象となります。
含み益（損）は、投資の状況を把握するために重要な指標ですが、実現益（損）は投資の成果を判断するために重要な指標です。
| 項目 | 含み益（損） | 実現益（損） |
|---|---|---|
| 確定 | 未確定 | 確定 |
| 税金 | 対象外 | 対象 |
| 指標 | 投資状況把握 | 投資成果判断 |
含み益（損）と実現益（損）の関係
含み益（損）は、実現益（損）になる可能性があります。
含み益が出ている場合は、売却することで実現益を得ることができます。
含み損が出ている場合は、売却することで実現損が発生します。
含み益（損）は、実現益（損）になる可能性を考慮して、投資戦略を立てる必要があります。
| 関係 | 説明 |
|---|---|
| 含み益 | 売却すれば実現益になる可能性 |
| 含み損 | 売却すれば実現損になる可能性 |
まとめ
含み益（損）は、売却していない段階での潜在的な利益または損失であり、実現益（損）は売却によって確定した利益または損失です。
含み益（損）は、市場の動向によって変化する可能性がありますが、実現益（損）は確定した利益または損失です。
含み益（損）は、税金が発生または控除される対象ではありませんが、実現益（損）は税金が発生または控除される対象となります。
含み益（損）は、投資の状況を把握するために重要な指標ですが、実現益（損）は投資の成果を判断するために重要な指標です。
6. 含み益（損）を活用した投資戦略
含み益を活用した投資戦略
含み益を活用した投資戦略としては、利確売りが挙げられます。
利確売りとは、含み益が出ている投資対象を売却し、利益を確定させることです。
利確売りの目的は、含み益を確定し、利益を得ることです。
利確売りのタイミングは、投資家の判断によって異なります。目標とする利益額に達した時や、市場の動向が変化し、含み益が減少する可能性が高まった時などが考えられます。
| 戦略 | 説明 |
|---|---|
| 利確売り | 含み益を確定させる売却 |
含み損を活用した投資戦略
含み損を活用した投資戦略としては、損切り売りが挙げられます。
損切り売りとは、含み損が出ている投資対象を売却し、損失を確定させることです。
損切り売りの目的は、損失の拡大を防ぐことです。
損切り売りのタイミングは、投資家の判断によって異なります。損失が拡大する可能性が高まった時や、投資対象の将来性が見込めなくなった時などが考えられます。
| 戦略 | 説明 |
|---|---|
| 損切り売り | 含み損を確定させ、損失拡大を防ぐ売却 |
含み益（損）を活用したその他の投資戦略
含み益（損）を活用した投資戦略には、他にも様々なものがあります。
例えば、含み益が出ている投資対象を一部売却し、残りを保有することで、利益を確定させつつ、将来の値上がりも期待することができます。
また、含み損が出ている投資対象を買い増しすることで、平均取得単価を下げ、含み損を減らすことができます。
含み益（損）を活用した投資戦略は、投資家の判断によって異なります。
| 戦略 | 説明 |
|---|---|
| 一部売却 | 含み益を確定させつつ、将来の値上がりも期待 |
| 買い増し | 平均取得単価を下げ、含み損を減らす |
まとめ
含み益（損）は、投資戦略において重要な要素です。
含み益を活用した投資戦略としては、利確売りが挙げられます。
含み損を活用した投資戦略としては、損切り売りが挙げられます。
含み益（損）を活用した投資戦略は、投資家の判断によって異なります。
参考文献
・含み益・含み損とは？（ふくみえき・ふくみぞん）｜株式投資 …
・株式の分野の含み益（損）について理解しよう | sasa-dango
・含み益／含み損 | マネー用語辞典 | トウシル 楽天証券の投資 …
・含み益・含み損とは｜Fxにおける意味やよくある質問について …
・【株】「含み益」「含み損」そのタイミングと節税について …
・含み益（損）とは?株式用語解説 – お客様サポート – Dmm 株
・実現損益(じつげんそんえき） | 証券用語集 | 東海東京証券 …
・法人が含み益のある資産を所有している場合の 税金と処理方法 …
・わかりやすい用語集 解説：含み益（損）（ふくみえき（そん …
・ティッカートーク｜含み損とは？投資家への影響と対処法を解説
